Зачем малому бизнесу нужна финансовая грамотность — РБК Отрасли

Фото: Freepik.com

Бизнес создается ради заработка денег, но финансы по-прежнему остаются самой непонятной и отталкивающей зоной для большинства предпринимателей. Данные исследования Аналитического центра НАФИ показывают, что каждый третий собственник малого бизнеса с финансами на «вы».

Этот парадокс дорого обходится. Отсутствие понимания финансовых процессов приводит к неконтролируемым кассовым разрывам, потерям прибыли и управленческим ошибкам. Внезапные кризисы в таких ситуациях кажутся неожиданными, но в их основе чаще всего лежит отсутствие знаний или неправильный подход собственника к управлению деньгами.

Почему предприниматели избегают темы финансов

Отношение к финансам формируется уже на ранних этапах ведения бизнеса. В начале собственники фокусируются на быстрой «добыче» прибыли, которую можно потратить на свои личные «хотелки». Поэтому задачи, связанные с финансовым учетом, воспринимаются как второстепенные.

Типичным решением становится передача этих функций на аутсорсинг или в бухгалтерию. Такой подход создает ложное ощущение, что этот вопрос вроде как решен. Однако бухгалтерский учет отвечает лишь за корректное оформление документов и отчетность перед контролирующими органами. Тогда как управление финансами включает в себя планирование прибыли, учет затрат, мониторинг выполнения плана по доходам/расходам и анализ эффективности.

Последствия проявляются не сразу. Пока все спокойно, продажи растут, иллюзия «успеха» сохраняется. Реальные проблемы становятся очевидными при снижении доходов, повышении расходов или при необходимости оперативно принимать решения в условиях турбулентности рынка. В этот момент руководитель, не имея представления, что происходит с финансами и как ими управлять, рискует столкнуться с фундаментальным кризисом или вовсе закрытием проекта.

Кто такой генеральный директор, какие у него полномочия и обязанности

Как выглядит бизнес, в котором финансы — «темная зона»

Компании без финансового контроля легко узнать по нескольким ключевым признакам:

1. Неспособность оперативно назвать сумму доступных средств на счетах. Деньги на налоги, зарплаты и текущие расходы перемешаны, и предприниматель не понимает, сколько и на что тратит.
2. Интуитивные решения. Запуск рекламы, открытие филиала или запуск нового продукта происходят без предварительных расчетов рентабельности. Итогом такого подхода становятся непредвиденные убытки и ухудшение финансового состояния.
3. Отсутствие регулярного контроля финансовых показателей. Маржинальность продукта, точка безубыточности, прибыльность направлений — эти параметры не отслеживаются. Например, предприниматель продолжает вкладывать ресурсы в убыточные сегменты: в маркетинг, продажи, расширение штата сотрудников, которые не дают должного результата, и продолжают нести потери.
4. Смешение личных и корпоративных средств. Эта распространенная ошибка владельцев малого бизнеса приводит к непониманию, где заканчиваются личные деньги и начинается прибыль компании. В итоге такой подход приводит к финансовому хаосу и потере управленческого контроля.

Бизнес, который не ведет базовый финансовый контроль, остается «слепым» и становится уязвим перед малейшими потрясениями на рынке.

Масштабировать нельзя закрыть: три сценария антикризисной работы бизнеса

«Делегировать и забыть» — не решение для малого бизнеса

В глазах предпринимателей делегирование финансов выглядит логичным решением: не нужно тратить время на то, что кажется рутиной, лучше сосредоточиться на развитии. На практике такой подход несет скрытые риски, поскольку бухгалтерия и финансовое управление — принципиально разные задачи.

Бухгалтерский учат направлен на корректное оформление документов и отчетов перед налоговыми органами. Его задача — точность отчетности, а не планирование, контроль прибыли и расходов или прогнозирование денежных потоков. Эти функции требуют управленческих решений и стратегического взгляда собственника.

Доверяя финансовые вопросы подрядчикам, предприниматель не может оперативно реагировать на изменения и вовремя заметить проблемы. Кроме того, внешние специалисты не несут ответственность за стратегические решения компании и не могут их принимать.

Таким образом, эффективное управление финансами предполагает не только делегирование учета и отчетности, но и вовлеченность руководителя в регулярный анализ денежных потоков, стратегическое планирование и принятие важных решений.

С чего начать предпринимателю, если он далек от финансов

Чтобы правильно управлять деньгами бизнеса, предпринимателю не обязательно становиться профессиональным финансистом. Начинать следует с освоения базовых инструментов, которые помогут видеть и контролировать, что происходит здесь и сейчас.

• Шаг 1. Регулярный учет доходов и расходов компании.

Используйте доступные инструменты, такие как электронные таблицы или современные онлайн-сервисы, автоматизирующие эту работу. Главная задача — иметь ясную картину, откуда и в каком объеме поступают деньги, и куда они уходят.

• Шаг 2. Построение финансовой модели.

Это таблица, в которой фиксируются плановые доходы и расходы на несколько месяцев вперед. Финансовая модель помогает заранее увидеть возможные кассовые разрывы и вовремя их предотвратить.

Расходный кассовый ордер (РКО): что это, как заполнять, срок действия

• Шаг 3. Изучение ключевых финансовых показателей бизнеса.

Среди них — точка безубыточности, рентабельность бизнеса, маржинальность продуктов и услуг, структура расходов компании. Понимание этих параметров дает возможность принимать управленческие решения, основанные не на интуиции, а на достоверных фактах.

Так, начиная с малого, в голове предпринимателя формируется новая привычка — управлять бизнесом через цифры и математику, а не по наитию. Что помогает принимать взвешенные и аргументированные решения.

Заключение

Финансовая грамотность предпринимателя — один из ключевых факторов, определяющих выживаемость и успешность малого бизнеса. Навыки управления деньгами позволяют уверенно действовать не только на этапе старта, но и на протяжении всей жизнедеятельности компании, переходя от режима краткосрочного «спринта» к системной работе на долгой дистанции.

Получить необходимые знания и эффективно применять их в своем бизнесе можно, присоединившись к РБК-сообществу «Предпринимательский класс». Это площадка, на которой представители малого и среднего бизнеса регулярно обмениваются опытом и получают экспертную информацию о том, как управлять финансами, масштабировать проект и эффективно развиваться даже в условиях неопределенности.